НОВЫЕ ШТРАФЫ ДЛЯ ООО

25.11.2014 года вступил в действия Закон Украины «О внесении изменений в некоторые законодательные акты Украины относительно определения конечных выгодополучателей юридических лиц и публичных деятелей».

В соответствии с п.3 Заключительных и переходных положений данного закона юридические лица, зарегистрированные до вступления в силу настоящего Закона, представляют государственному регистратору сведения о своем конечном выгодополучателе (выгодоплучателях), в том числе конечном выгодопоучателе (выгодополучателях) их основателя, если учредитель — юридическое лицо, в течение шести месяцев со дня вступления в силу настоящего Закона.

Учитывая вышеизложенное, конечным сроком подачи государственному регистратору информации о конечном выгодополучателе является 22.05.2015 года.

Кроме того, данным законом были внесены изменения в Кодекс об административных правонарушениях, а именно статью 16611 было дополнено частью 5, которой была введена ответственность за непредставление информации о конечном выгодополучателе юридического лица в размере от 300 до 500 необлагаемых минимумов доходов граждан, что в денежном выражении 5100-8500 гривен.

В соответствии с Кодексом об Административных правонарушениях контроль за соблюдением данной нормы и привлечение к ответственности возложены на Государственную службу финансового мониторинга Украины.

Понятие конечного выгодополучателя было обозначено в Законе Украины О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, или финансированию терроризма, согласно которого конечный выгодополучатель юридического лица — физическое лицо, которое независимо от формального владения имеет возможность осуществлять решающее влияние на управление или хозяйственную деятельность юридического лица непосредственно или через других лиц, которое осуществляется, в частности, путем реализации права владения или пользования всеми активами или их значительной долей, права решающего влияния на формирование состава, результаты голосования, а также совершение сделок, которые предоставляют возможность определять условия хозяйственной деятельности, давать обязательные к исполнению указания или выполнять функции органа управления, или которое имеет возможность оказывать влияние путем прямого или опосредованного (через другое физическое или юридическое лицо) владения одним лицом самостоятельно или совместно со связанными физическими и / или юридическими лицами долей в юридическом лице в размере 25 или более процентов уставного капитала или прав голоса в юридическом лице. При этом физическим лицом — конечным выгодополучателем юридического лица не может быть лицо, являющееся агентом, номинальным держателем (номинальным владельцем) или является только посредником относительно такого права.

На данный момент существует определенная коллизия, так как указанный выше закон утратил силу 06.02.2015 года на основании принятого Закона Украины О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения. В новом законе такое понятие как конечный выгодополучатель отсутствует, а иметься понятие конечный бенифициарный собственник (контролер), которое по своему содержанию (определению) идентичное понятию конечный выгодополучатель.

С целью исправления данной коллизии Министерством юстиции был выдан Приказ № 529/5 от 10.04.2015 года, которым были внесены изменения в регистрационную карточку форма №4, а именно графа конечные выгодополучатели изменена на графу Конечные бенифициарные собственники (контролеры). Данный приказ вступит в силу 03.05.2015 года.

Суммируя все выше изложенное, делаем вывод, что уполномоченному представителю юридического лица в срок до 22.05.2015 года необходимо подать государственному регистратору заполненную и должным образом подписанную регистрационную карточку по форме №4. К тому же надо учитывать, что в связи с тем, что до конечного срока подачи данной информации осталось меньше одного месяца, в регистрационной службе образовались большие очереди, что приведет к значительно потере Вашего времени. К тому же заполнение данной формы имеет определенные нюансы, а неправильное ее заполнение приведет к отказу в проведении регистрационного действия.



Раз в неделю мы отправляем только самые нужные новости

Добавить комментарий

Можете вставить форму или предложить подписаться на вас в социальных сетях